Comment et pourquoi ouvrir un PER en 2025 ?

Face à l’incertitude des revenus à la retraite et à l’évolution des systèmes de pension, se constituer une épargne dédiée devient une nécessité pour de nombreux Français. Le Plan Épargne Retraite (PER) s’impose aujourd’hui comme un outil incontournable pour préparer sereinement son avenir financier, tout en optimisant sa fiscalité. Que vous soyez jeune actif, indépendant, salarié ou proche de la retraite, le PER offre des solutions souples, personnalisables et fiscalement avantageuses.

Dans cet article, nous vous guidons pas à pas pour comprendre ce qu’est un PER, pourquoi l’ouvrir en 2025, et surtout comment le mettre en place efficacement, que ce soit en ligne ou via un établissement financier. Car mieux vous anticipez aujourd’hui, plus vous sécuriserez votre confort de vie demain.

Qu’est-ce qu’un Plan Épargne Retraite (PER) ?

Le Plan Épargne Retraite (PER) est un produit d’épargne à long terme mis en place par la loi PACTE en 2019. Son objectif est clair : permettre à chacun de se constituer un complément de revenus pour la retraite, tout en bénéficiant d’avantages fiscaux attractifs. Il vient remplacer et unifier plusieurs anciens dispositifs comme le PERP, le contrat Madelin, l’article 83 ou encore le PERCO.

Une solution pour anticiper la baisse de revenus

À la retraite, les revenus issus de l’activité professionnelle baissent significativement. Dans ce contexte, le PER répond à une problématique cruciale : comment maintenir un niveau de vie stable une fois l’âge légal atteint ? Grâce à des versements réguliers ou ponctuels effectués tout au long de la vie active, le PER permet d’accumuler un capital ou une rente utilisable à la retraite.

Un contrat structuré autour de plusieurs compartiments

Le PER se compose de trois compartiments distincts, selon l’origine des versements :

• PER individuel (PERin) : alimenté par des versements volontaires.
• PER collectif (entreprise) : alimenté via l’épargne salariale (intéressement, participation).
• PER obligatoire : souscrit dans un cadre professionnel avec obligation de cotiser.

Ces trois compartiments peuvent coexister dans un même contrat, facilitant ainsi la gestion centralisée de votre épargne retraite.

Un produit souple et personnalisable

Le PER s’adapte à votre profil et à vos objectifs :

• Il peut être ouvert par toute personne majeure, sans condition de statut professionnel.
• Il offre plusieurs options de gestion financière : libre, conseillée ou pilotée à horizon.
• Il permet une sortie en capital, en rente, ou un mix des deux, offrant ainsi une flexibilité inédite par rapport aux anciens produits de retraite.

Pourquoi ouvrir un PER en 2025 ?

L’année 2025 marque une période charnière pour repenser sa stratégie d’épargne à long terme. Entre la réforme des retraites, la pression fiscale croissante et l’incertitude économique, le Plan Épargne Retraite (PER) s’affirme comme un levier puissant pour anticiper l’avenir avec sérénité. Voici pourquoi c’est le bon moment pour franchir le pas.

Anticiper la baisse de revenus à la retraite

La retraite est souvent synonyme de perte de revenus significative. Fini les primes, les avantages sociaux, ou encore les bonus professionnels. En ouvrant un PER, vous constituez un capital ou une rente complémentaire pour maintenir votre niveau de vie, réaliser des projets ou simplement vivre votre retraite sans stress financier.

S’adapter à tous les profils

Le PER s’adresse aussi bien aux :

• Jeunes actifs, qui peuvent bénéficier de l’effet de capitalisation sur le long terme.
• Salariés du privé comme du public, qui veulent optimiser leur fiscalité.
• Indépendants et professions libérales, souvent moins bien protégés par les régimes de base.
• Cadres supérieurs, fortement imposés et en quête d’optimisation fiscale.
• Personnes proches de la retraite, qui peuvent encore effectuer des versements pour réduire leur impôt de fin de carrière.

Profiter d’un avantage fiscal immédiat

L’un des principaux atouts du PER est sa fiscalité avantageuse à l’entrée. Les versements volontaires sont déductibles du revenu imposable dans certaines limites. Résultat : vous réduisez immédiatement vos impôts. Un avantage d’autant plus stratégique si vous êtes dans une tranche marginale d’imposition élevée (TMI à 30 %, 41 % ou 45 %).

Réaliser des projets avant la retraite

Contrairement à d’autres produits bloqués jusqu’à la retraite, le PER autorise, sous conditions, le déblocage anticipé des fonds pour l’achat de votre résidence principale. Un coup de pouce non négligeable pour financer un projet immobilier tout en conservant les atouts du PER.

Capitaliser sur des supports performants

Grâce à la diversification des supports d’investissement (fonds euros, unités de compte, SCPI, ETF…), votre épargne peut croître au fil des années, bien au-delà des rendements offerts par les livrets classiques. Et avec une gestion pilotée à horizon, vos placements s’ajustent automatiquement selon votre profil et votre âge.

À qui s’adresse le PER ?

Le Plan Épargne Retraite est un produit conçu pour être universel et accessible à tous. Il n’est plus réservé à une élite financière ou à certains statuts professionnels. En 2025, toute personne majeure peut ouvrir un PER, quels que soient ses revenus, son activité ou son niveau de connaissance financière.

Un dispositif ouvert à tous les profils

Voici les principaux publics concernés :

• Salariés du privé ou du public
  Ils peuvent utiliser le PER pour compléter leur future pension, tout en optimisant leurs revenus actuels grâce à la déduction fiscale.
• Travailleurs indépendants et professions libérales
  Ces profils, souvent moins bien couverts par les régimes de retraite, peuvent y trouver un outil fiable et flexible pour se constituer une retraite sur-mesure.
• Jeunes actifs
  En commençant à épargner tôt, même avec de petites sommes, ils bénéficient de l’effet de capitalisation sur le long terme, un levier puissant pour faire fructifier leur épargne.
• Seniors et pré-retraités
  Même en fin de carrière, il peut être judicieux d’ouvrir un PER pour réduire son impôt sur le revenu en effectuant des versements avant la retraite.
• Personnes au chômage ou inactives
  Il est possible d’ouvrir un PER même sans activité professionnelle, tant que l’on est majeur. Cela permet, par exemple, de placer un héritage ou une rentrée d’argent exceptionnelle.

Aucune condition de revenus ou de statut

Le PER ne discrimine pas selon votre situation professionnelle. Que vous soyez salarié, indépendant, fonctionnaire, demandeur d’emploi ou retraité (dans certains cas), vous pouvez ouvrir un PER à titre individuel.

L’un de ses grands atouts : sa souplesse d’alimentation. Vous pouvez effectuer des versements libres, ponctuels ou programmés, selon votre budget, vos objectifs ou vos périodes de vie.

Attention : ouverture impossible pour les mineurs depuis 2024

À noter : depuis le 1er janvier 2024, les mineurs ne peuvent plus ouvrir un PER. Cette possibilité a été supprimée par la loi de Finances. Un nouveau produit d’épargne — le Plan d’Épargne Avenir Climat — leur est désormais dédié.

Comment fonctionne un PER ?

Le Plan Épargne Retraite repose sur un fonctionnement clair et structuré, pensé pour accompagner l’épargnant tout au long de sa vie active jusqu’à la retraite.

L’objectif : offrir à chacun une solution de placement adaptée, souple et fiscalement optimisée. Voici les mécanismes à connaître.

Épargne bloquée… mais avec des exceptions

Par principe, l’épargne versée sur un PER est bloquée jusqu’à l’âge légal de la retraite. Cela permet d’encourager une épargne de long terme. Néanmoins, la loi prévoit plusieurs cas de déblocage anticipé :

Cas autorisés de déblocage avant la retraite :

• Achat de la résidence principale (grande nouveauté du PER),
• Invalidité du titulaire, du conjoint ou des enfants,
• Décès du conjoint ou du partenaire PACSé,
• Expiration des droits au chômage,
• Surendettement, sur demande de la commission compétente,
• Cessation d’activité non salariée suite à une liquidation judiciaire.

L’âge légal pour débloquer les fonds

Depuis la réforme des retraites entrée en vigueur au 1er septembre 2023, l’âge légal de départ à la retraite est fixé à 64 ans pour les personnes nées à partir de 1968. C’est donc à cet âge que les fonds d’un PER deviennent accessibles si aucune sortie anticipée n’a été sollicitée.

Modalités de sortie : capital, rente ou mix

Une fois arrivé à l’âge de la retraite, l’épargnant a plusieurs options pour récupérer son épargne :

• Sortie en capital : récupérer tout ou partie du capital en une ou plusieurs fois.
• Sortie en rente viagère : percevoir des revenus réguliers à vie.
• Sortie mixte : combinaison des deux. Par exemple, 40 % en capital pour un projet personnel, et le reste en rente.

Cette flexibilité est un avantage majeur du PER par rapport aux anciens produits comme le PERP ou le contrat Madelin, qui imposaient la rente.

Un contrat évolutif

Le PER n’est pas figé. Il est possible à tout moment de :

• Effectuer de nouveaux versements,
• Transférer un ancien contrat retraite (PERP, Madelin, article 83…),
• Changer de mode de gestion (libre vers pilotée ou inversement),
• Modifier les options de sortie à l’approche de la retraite.

C’est un véritable outil de stratégie patrimoniale, qui peut s’adapter à vos objectifs de vie.

Les types de PER disponibles

Le Plan Épargne Retraite repose sur une structure à trois compartiments, chacun correspondant à une origine de versement différente. Cette modularité permet à l’épargnant de centraliser l’ensemble de son épargne retraite dans un seul contrat, tout en conservant la traçabilité de chaque flux.

Les 3 types de PER

1. PER individuel (PERin)

C’est le PER le plus courant. Il peut être ouvert par toute personne majeure, sans lien avec un employeur.

• Alimentation : versements volontaires (ponctuels ou programmés)
• Objectif : se constituer un capital retraite de manière autonome
• Avantage : idéal pour les indépendants, les jeunes actifs ou toute personne souhaitant gérer librement son épargne retraite

2. PER collectif (ou d’entreprise collectif)

Mis en place par l’employeur, il est facultatif pour le salarié.

• Alimentation : épargne salariale (intéressement, participation, abondement)
• L’épargnant peut aussi y faire des versements volontaires
• Avantage : fiscalité avantageuse et épargne automatique via l’entreprise

3. PER obligatoire (ou d’entreprise obligatoire)

Ce plan est également créé à l’initiative de l’employeur, mais cette fois la souscription est obligatoire pour certains salariés (ex : cadres).

• Alimentation : versements obligatoires (employeur et salarié)
• Moins flexible, mais souvent très rentable en termes de cotisations

PER bancaire vs PER assurance : quelles différences ?

Il existe deux grandes formes juridiques de PER :

Peut-on avoir plusieurs PER ?

Oui ! Il est tout à fait possible d’ouvrir plusieurs PER : par exemple, un PER individuel chez un courtier en ligne, et un PER d’entreprise chez son employeur. L’intérêt : diversifier les supports et optimiser la fiscalité à travers différents contrats.

Comment ouvrir un PER ?

Ouvrir un Plan Épargne Retraite en 2025 est un processus rapide et accessible, que ce soit en ligne ou en agence. L’important est de bien choisir le bon prestataire et d’évaluer les offres selon vos objectifs, votre profil d’investisseur et… les frais !

Où peut-on souscrire un PER ?

Vous pouvez ouvrir un PER auprès de plusieurs types d’acteurs :

• Banques traditionnelles
• Compagnies d’assurances
• Courtiers en ligne
• Conseillers en gestion de patrimoine

Quelles sont les étapes à suivre ?

Étape 1 : Comparer les offres

Avant de souscrire, il est essentiel de comparer les contrats selon :

• Les frais : frais d’entrée, de gestion, d’arbitrage
• La qualité des supports d’investissement
• Le type de gestion proposé (libre, pilotée à horizon…)
• Les options de sortie (capital, rente, mix)

Étape 2 : Rassembler les pièces justificatives

Pour ouvrir un PER, vous devrez fournir :

• Une pièce d’identité
• Un justificatif de domicile
• Un relevé d’identité bancaire (RIB)
• Un bulletin de souscription (fourni par l’organisme)

Étape 3 : Choisir votre mode de gestion

Selon vos connaissances et votre appétence au risque, vous pouvez opter pour :

• Une gestion libre
• Une gestion conseillée
• Une gestion pilotée (souvent par défaut dans les PER assurance)

Étape 4 : Effectuer votre premier versement

Chaque établissement définit un montant minimum d’entrée (souvent entre 100 et 1 000 €). Vous pourrez ensuite alimenter votre PER par :

• Versements ponctuels
• Versements programmés
• Transfert d’anciens contrats retraite (PERP, Madelin, etc.)

Pour en savoir plus sur les démarches concrètes et pour obtenir un avis d’expert en gestion de patrimoine, Valority en parle ici.

Quelle gestion choisir pour son PER ?

L’un des atouts majeurs du PER est de proposer plusieurs modes de gestion, permettant à chacun de piloter son épargne selon son profil, ses connaissances en finance et son appétence au risque. Le choix de la gestion a un impact direct sur la performance de votre plan à long terme.

La gestion libre

La gestion libre vous permet de choisir vous-même vos supports d’investissement :

• Fonds en euros : capital garanti, faible rendement
• Unités de compte (UC) : actions, obligations, SCPI, ETF, etc. → rendement potentiellement plus élevé mais sans garantie
• Supports immobiliers ou thématiques : diversification accrue

Ce mode est destiné aux épargnants autonomes, ayant une bonne connaissance des marchés financiers.

La gestion pilotée

La gestion pilotée consiste à confier les choix d’investissement à des experts qui les adapteront à votre profil et à l’horizon retraite.

Vous choisissez un profil d’investisseur :

• Prudent : priorité à la sécurité du capital
• Équilibré : compromis entre sécurité et performance
• Dynamique : priorité à la performance, avec plus de risque

Avantage : votre épargne est automatiquement réajustée dans le temps. Plus vous approchez de la retraite, plus les supports deviennent sécurisés.

Exemple : la gestion pilotée de Meilleurtaux Placement ou Nalo repose sur une stratégie d’allocation progressive et des frais réduits.

La gestion à horizon

C’est une forme spécifique de gestion pilotée : elle anticipe votre départ à la retraite pour ajuster les investissements en fonction du temps restant.

• Début de carrière : placements plus dynamiques (actions, UC)
• Proche de la retraite : recentrage vers des actifs plus sûrs (fonds euros)

Automatisation complète = vous ne vous occupez de rien. Cette gestion est souvent par défaut dans les contrats PER assurance.

La gestion conseillée

Entre gestion libre et pilotée, la gestion conseillée vous permet de garder la main tout en étant accompagné par un conseiller ou un outil algorithmique.
Elle convient aux épargnants qui veulent rester impliqués mais apprécient d’avoir un avis extérieur éclairé.