L’assurance-vie est un dispositif incontournable en matière de transmission de patrimoine. Si vous souhaitez alléger les frais de succession pour vos bénéficiaires après votre décès, il est essentiel de souscrire à ce contrat au bon moment.
En effet, en effectuant vos versements avant l’âge de 70 ans, vous pourrez bénéficier de nombreux avantages fiscaux. Voici pourquoi.
Assurance-vie et versements avant 70 ans : les atouts fiscaux
L’assurance-vie est un contrat flexible. Il permet, en effet, à son détenteur de désigner les bénéficiaires de son choix. Ces personnes hériteront ensuite du capital accumulé dans le contrat. Et ce, qu’elles aient ou non un lien de parenté avec le titulaire. L’un des principaux avantages fiscaux réside dans l’abattement sur les sommes versées avant 70 ans.
En effet, chaque bénéficiaire a droit à une exonération de droits de succession sur les primes à hauteur de 152 500 euros. Si les montants dépassent cette somme, un prélèvement forfaitaire de 20 % s’applique pour les montants compris entre 152 500 et 852 500 euros. Au-delà de ce seuil, le taux atteint 31,25 %. Cela reste néanmoins plus avantageux que la fiscalité des droits de succession classique.
Bénéficier de conseils d’experts pour optimiser son contrat
Pour bien optimiser votre contrat d’assurance-vie et bénéficier de conseils adaptés à votre situation, il reste toutefois conseillé de se faire accompagner par un cabinet d’experts comme Fortuny. Ce professionnel saura vous guider dans vos choix et vous aider à anticiper les meilleures stratégies fiscales en fonction de votre profil et de vos objectifs.
En travaillant avec un conseiller, vous pourrez mieux structurer vos versements, sélectionner les bénéficiaires de manière optimale et profiter pleinement des avantages fiscaux offerts par l’assurance-vie. Remplissez le formulaire ci-dessous pour entrer en contact avec un conseiller Fortuny, qui vous accompagnera dans la gestion de votre contrat
Contrat d’assurance-vie : l’importance du timing
Pour maximiser les avantages fiscaux de l’assurance-vie, il est crucial de bien choisir le moment des versements. Les avantages évoqués ne concernent que les sommes investies avant le 70e anniversaire de l’assuré. Après cet âge, les règles changent. Ainsi, les capitaux versés après 70 ans bénéficient d’un abattement global de 30 500 euros, réparti entre tous les bénéficiaires. Au-delà de ce seuil, les sommes sont soumises aux droits de succession habituels, avec des taux allant de 5 % à 20 %, notamment pour les petits-enfants.
Il est également important de prendre en compte le délai de traitement des versements. Si vous versez une somme importante quelques jours avant votre 70e anniversaire, il se peut que l’opération ne soit finalisée qu’après cette date. Ce retard pourrait entraîner une modification des conditions fiscales.
Dans ce cas, il est possible de contester la décision devant les tribunaux. Toutefois, cette démarche peut être longue et compliquée, et le litige ne sera probablement résolu qu’après le décès de l’assuré, laissant aux héritiers la responsabilité de défendre leurs droits avec les justificatifs nécessaires.
