Dans un contexte économique incertain, le Plan d’Épargne Retraite (PER) est un outil clé pour optimiser l’épargne et bénéficier d’avantages fiscaux.
Cependant, des changements législatifs récents pourraient affecter ces avantages, rendant essentiel de rester informé pour protéger son patrimoine et sécuriser son avenir financier.
Les avantages et les critiques du dispositif fiscal du PER
Le PER offre un avantage fiscal majeur : la possibilité pour les épargnants de déduire leurs versements annuels de leur revenu imposable, jusqu’à 10 % de leurs revenus. Ce mécanisme permet aux particuliers de réduire leur impôt tout en préparant leur retraite.
Cependant, la Cour des comptes a récemment critiqué cet avantage, soulignant un manque à gagner significatif pour l’État, estimé à 1,8 milliard d’euros par an. Cette perte s’explique notamment par le fait que certains retraités sont imposés à un taux marginal inférieur lors de la récupération de leur capital, ce qui réduit les recettes fiscales globales.
Les conséquences économiques et propositions de réforme
Le manque à gagner fiscal lié au PER oblige l’État à emprunter davantage sur les marchés financiers, accentuant ainsi le déficit budgétaire. Face à cette situation, la Cour des comptes propose plusieurs réformes pour alléger ce fardeau financier. Parmi elles, la réduction du plafond annuel de déduction fiscale est envisagée, bien que sans chiffre précis.
Une autre suggestion concerne la limitation des reports de plafonds non utilisés d’une année sur l’autre. Ces mesures visent à renforcer les finances publiques mais suscitent des inquiétudes quant à leur impact potentiel sur l’attrait du PER, un produit qui a jusqu’ici rencontré un succès notable auprès des épargnants français.
Impact potentiel sur le marché et arguments pour le maintien des avantages
Les réformes envisagées pourraient affaiblir l’attrait du PER, selon Joseph Choueifaty, co-fondateur de Goodvest. La remise en question de l’avantage fiscal pourrait freiner la dynamique positive du produit, qui a dépassé les attentes en termes de popularité.
L’incitation fiscale à l’entrée est cruciale pour encourager l’épargne supplémentaire, permettant aux épargnants de bloquer leur capital jusqu’à la retraite tout en bénéficiant d’une réduction d’impôt.
De plus, une partie des fonds investis contribue directement à l’économie réelle, notamment grâce à la loi industrie verte. Les professionnels du secteur soulignent que ces bénéfices justifient le maintien des avantages fiscaux actuels.
