Si vous avez cotisé pour un Plan d’Épargne Retraite (PER) et que vous êtes désormais en âge de retraite, il est important d’opter pour une stratégie de retrait ! Et ce, dans le but de maximiser vos économies et de limiter les impacts fiscaux.
En lisant les prochains paragraphes, vous comprendrez justement pourquoi retirer l’intégralité de son capital en une seule fois peut être une erreur couteuse.
La sortie en capital : un piège fiscal
Comparé aux anciens produits d’épargne, le PER présente l’avantage d’être très flexible. En effet, son titulaire peut décider de retirer son épargne en capital, soit partiellement, soit en totalité, une fois à la retraite. Bien que cette souplesse soit attrayante, elle peut entraîner des conséquences fiscales lourdes si le retrait est mal géré.
Prenons un exemple : supposons que votre PER contienne 150.000 euros, dont 120.000 euros de versements déductibles et 30.000 euros de gains. Si vous choisissez de retirer l’intégralité de ce montant en une seule fois, les 120.000 euros de versements déductibles seront ajoutés à votre revenu imposable de l’année.
Cela risque de vous faire passer dans une tranche d’imposition plus élevée, comme celle des 30 % ou 41 %, alors que vous auriez pu rester dans une tranche inférieure. Quant aux gains, ils seront soumis à un prélèvement forfaitaire unique de 30 % (12,8 % d’impôt sur le revenu et 17,2 % de prélèvements sociaux).
Étaler ses retraits : la meilleure stratégie
Heureusement, il existe une solution pour éviter cette forte imposition : étaler vos retraits sur plusieurs années. Cette méthode permet de maintenir votre revenu imposable dans une tranche d’imposition plus basse, réduisant ainsi votre taux marginal d’imposition (TMI). Reprenons l’exemple précédent : au lieu de retirer les 120.000 euros d’un coup, vous pouvez envisager des retraits annuels de 4.500 euros.
Cela maintiendrait votre TMI à 11 %, limitant l’impact fiscal. De plus, la part des gains pourra être imposée soit à un taux forfaitaire de 12,8 %, soit au barème progressif, selon ce qui est le plus avantageux pour vous.
Tout dépend donc de vos réelles attentes ! Pour ne faire aucune erreur qui risquerait de vous couter cher, prenez conseils chez une agence spécialisée comme Fortuny. Cette dernière vous donnera toutes les informations nécessaires à savoir sur le PER, en plus des stratégies de retrait les plus adaptés. Car oui, pour chacun, les solutions peuvent être différentes ! Ce formulaire ci-dessous vous permettra de contacter un de leurs conseillers.
La rente viagère : une alternative de moins en moins populaire
Bien que la rente viagère soit une option proposée pour les PER, elle est de moins en moins populaire. Pourquoi ? D’une part, elle vous prive du contrôle direct de votre capital. D’autre part, les taux de rente viagère sont souvent faibles, autour de 3,5 % à 65 ans, rendant cette option peu attrayante. De plus, la rente est entièrement soumise au barème de l’impôt sur le revenu, avec un abattement limité à 10 %. Elle est également soumise aux prélèvements sociaux de 17,2 %.
Cependant, dans certains cas, la rente viagère peut être une solution intéressante pour les épargnants cherchant un revenu régulier à vie, sans avoir à gérer activement leurs retraits. Cette option offre une certaine sécurité financière à long terme, bien qu’elle ne soit pas optimale sur le plan fiscal pour tous les profils.
